Tất cả thông tin bạn cần để quản lý nghĩa vụ thuế của mình và chuyển sang năm tài chính 2023/24
Tải xuống hướng dẫn EOFY của bạn
phi công đáng tin cậy
Mọi điều bạn cần biết về EOFY ở Úc
Cuối năm tài chính là gì?
Năm tài chính là khoảng thời gian 12 tháng được sử dụng cho mục đích tính thuế. Năm tài chính của Úc bắt đầu vào ngày 1 tháng 7 và kết thúc năm tiếp theo vào ngày 30 tháng 6. Vào cuối năm tài chính, các chủ doanh nghiệp nhỏ kết thúc sổ sách và bắt đầu hoàn tất các thủ tục giấy tờ về thuế và kế toán. Từ ngày 1 tháng 7 đến ngày 31 tháng 10, các cá nhân và doanh nghiệp nộp tờ khai thuế của mình cho Cơ quan Thuế Úc [ATO]. Cơ quan này sẽ sử dụng thông tin này để xác định số tiền thuế bạn nợ
Để giúp bạn sẵn sàng cho mùa thuế, chúng tôi đã tạo một video có 6 bước để giúp bạn kết thúc năm tài chính một cách dễ dàng
Bảng điểm
Năm tài chính cuối cùng lại đến và Tom đã sẵn sàng. Đúng không Tom?
Nhưng ngay cả khi bạn đã chuẩn bị tốt như anh ấy thì vẫn còn rất nhiều việc phải sắp xếp và có thể khiến bạn choáng ngợp.
Tom là một người kinh doanh cá thể với một vài nhân viên và sẽ làm theo 6 bước chính sau để mọi việc diễn ra suôn sẻ nhất có thể
[Bước 1. ] Tom sẽ bắt đầu bằng việc sắp xếp mọi thứ theo thứ tự
Thu thập tất cả các hồ sơ liên quan, sau đó xem xét và đối chiếu tài khoản của bạn
Các tài liệu bao gồm Hóa đơn, hóa đơn & thanh toán, hồ sơ ngân hàng, BAS, thanh toán cho nhân viên và khoản giữ lại PAYG
[Bước 2. ] Tiếp theo, liệt kê mọi khoản khấu trừ thuế mà bạn phải chịu do điều hành doanh nghiệp của mình
Các mặt hàng như xe cộ, quần áo, du lịch, điện thoại và tiền thuê nhà. Bạn cũng có thể liệt kê khấu hao tài sản vốn của mình
Cùng với các khoản khấu trừ tiêu chuẩn, Tom đã thực hiện các chiến lược để giảm thu nhập chịu thuế của mình. Một số cái phổ biến là
Yêu cầu khấu trừ các chi phí trả trước như tiền thuê nhà hoặc bảo hiểm
Đóng góp hưu bổng
Xóa nợ khó đòi hoặc hàng tồn kho quá hạn sử dụng
Và hơn thế nữa
[Bước 3. ] Biết thời hạn của bạn
Có những ngày quan trọng mà Tom có trong lịch áp dụng cho các doanh nghiệp nhỏ
30 tháng 6 – Cuối năm tài chính
Ngày 28 tháng 7 – Hạn chót BAS Q4
Ngày 31 tháng 10 – Hạn nộp thuế
[Bước 4. ] Nộp tờ khai thuế của bạn
Vì Tom là một người kinh doanh cá thể nên anh ấy sẽ báo cáo thu nhập kinh doanh của mình trong tờ khai thuế cá nhân. Và nó phải được nộp trong khoảng thời gian từ ngày 1 tháng 7 đến ngày 31 tháng 10. Nếu cần trợ giúp, anh ấy sẽ làm việc với cố vấn thuế đáng tin cậy của mình, người cũng có thể giúp anh ấy kiểm soát tất cả các nghĩa vụ thuế của mình, xác định khoản tiết kiệm và giúp Tom thành công.
[Bước 5. ] Lưu ý về những thay đổi trong luật thuế
Đảm bảo bạn luôn cập nhật những điều sẽ ảnh hưởng đến doanh nghiệp của bạn
Thường có những thay đổi xung quanh việc tuân thủ thuế vào cuối năm tài chính, chẳng hạn như Bảng lương một lần có hiệu lực từ ngày 1 tháng 7
[Bước 6. ] Đánh giá hiệu quả kinh doanh của bạn và chuẩn bị cho năm tới
Tom thích suy ngẫm về những mục tiêu mà anh ấy tự đặt ra và xem xét chiến lược nào đang hiệu quả và chiến lược nào không.
Sau khi có kế hoạch về cách tiến lên phía trước, anh ấy sẽ chuẩn bị ngân sách và xem xét tiền lương, giá cả và phí cho năm tài chính sắp tới
Để giúp Tom kiểm soát tình hình tài chính kinh doanh của mình, anh quyết định sử dụng phần mềm kế toán trực tuyến, Reckon One, để giúp cho cuối năm tài chính tiếp theo trở nên dễ dàng hơn.
Khi nào bắt đầu và kết thúc năm tài chính?
ngày 1 tháng 7 năm 2023
Một năm tài chính mới bắt đầu từ hôm nay
30 tháng 6 năm 2024
Đây là ngày kết thúc năm tài chính ở Úc
Tôi cần nộp những gì vào cuối năm tài chính?
Hầu hết các doanh nghiệp sẽ phải nộp tờ khai thuế vào cuối năm tài chính. Tờ khai thuế về cơ bản là bản tóm tắt thu nhập và chi phí của bạn trong năm tài chính. Xem lịch cuối năm tài chính của chúng tôi để biết những ngày quan trọng
Người tự kinh doanh và người kinh doanh cá thể cần nộp tờ khai thuế cá nhân vào cuối năm. Thu nhập và chi phí kinh doanh của bạn được ghi vào tờ khai thuế cá nhân bằng cách sử dụng lịch trình kinh doanh riêng. Tờ khai thuế cá nhân có thể được nộp trực tuyến thông qua myTax [được truy cập thông qua myGov], bằng giấy hoặc thông qua đại lý thuế đã đăng ký. Nếu bạn là cư dân Úc vì mục đích thuế, bạn phải khai báo tất cả thu nhập bạn kiếm được ở Úc và quốc tế trên tờ khai thuế Úc của mình
Các công ty nộp một tờ khai thuế công ty riêng biệt mỗi năm. Bạn cũng phải nộp tờ khai thuế cá nhân đối với thu nhập bạn kiếm được thông qua tiền lương, cổ phiếu và cổ tức từ công ty. Bạn có thể nộp tờ khai thuế của công ty bằng phần mềm hỗ trợ SBR, thông qua đại lý thuế đã đăng ký hoặc bằng giấy
Làm cách nào để hoàn thành tờ khai thuế?
Để hoàn thành tờ khai thuế một cách chính xác, trước tiên bạn cần thu thập, sắp xếp và đối chiếu hồ sơ tài chính của mình. Khi hồ sơ của bạn đã được sắp xếp hợp lý, bạn có thể tạo các báo cáo tài chính cung cấp cho bạn số liệu để điền vào tờ khai thuế của mình. Các báo cáo chính là báo cáo lãi lỗ [P&L] và bảng cân đối kế toán
P&L cho biết tổng thu nhập và chi phí của bạn trong năm và rất hữu ích cho việc xác định thuế thu nhập của bạn. Chi phí được trừ vào thu nhập để cho thấy doanh nghiệp của bạn có lợi nhuận như thế nào. Lợi nhuận bạn kiếm được trong kinh doanh thể hiện thu nhập chịu thuế của bạn. Bảng cân đối kế toán liệt kê tài sản và nợ phải trả của doanh nghiệp để tính toán tài sản ròng của bạn
Ngày nộp đơn hợp lý cho doanh nghiệp nhỏ là gì?
- Thương nhân cá thể/tự kinh doanh. Nếu bạn tự nộp, tờ khai thuế của bạn có thể được nộp từ ngày 1 tháng 7 đến ngày 31 tháng 10 mỗi năm tài chính. Nếu bạn nộp thông qua một đại lý thuế đã đăng ký, hãy liên hệ với họ để biết thêm thông tin
- quan hệ đối tác. Nếu bạn tự nộp, tờ khai thuế hợp tác của bạn có thể được nộp từ ngày 1 tháng 7 đến ngày 31 tháng 10 mỗi năm tài chính. Nếu bạn nộp thông qua một đại lý thuế đã đăng ký, hãy liên hệ với họ để biết thêm thông tin
- Công ty. Ngày nộp tờ khai thuế của công ty khác nhau. Phần lớn các tờ khai thuế của công ty sẽ đến hạn vào ngày 28 tháng 2 mỗi năm tài chính, tuy nhiên, chúng tôi khuyên bạn nên kiểm tra trang web ATO để biết ngày cụ thể của mình
Xem lịch cuối năm tài chính bên dưới để biết danh sách đầy đủ các ngày quan trọng
Luôn cập nhật lịch năm thuế Úc của chúng tôi
Ngày và thời điểm trong năm tài chính đối với các doanh nghiệp có nhân viên bao gồm các nghĩa vụ BAS, PAYG và Hưu bổng
tháng 5 năm 2023
Ngày 15 tháng 5 – Tờ khai thuế thu nhập công ty đến hạn nộp và nộp
Ngày 15 tháng 5 – Hợp tác & Tín thác Tờ khai thuế thu nhập đến hạn nộp
15 tháng 5 – Phải nộp tờ khai thuế thu nhập cá nhân nếu sử dụng đại lý thuế
Ngày 21 tháng 5 – Nộp và thanh toán BAS tháng 4 [nếu bạn nộp hàng tháng]
Ngày 21 tháng 5 – Hạn chót nộp tờ khai Thuế Phúc lợi Phụ là vào hôm nay nếu bạn nộp bằng giấy
Ngày 28 tháng 5 – Hạn chót nộp tờ khai Thuế Phúc lợi Phụ là vào hôm nay nếu bạn nộp hồ sơ điện tử
*Ghi chú. Năm tính thuế FBT bắt đầu từ ngày 1 tháng 4 đến ngày 31 tháng 3
tháng 7 năm 2023
Ngày 1 tháng 7 – Hạn nộp tờ khai thuế thu nhập cá nhân từ nay đến ngày 31 tháng 10 nếu tự chuẩn bị và nộp hồ sơ
Ngày 14 tháng 7 – Người sử dụng lao động phải gửi bản tóm tắt khoản khấu lưu PAYG cho nhân viên trước ngày hôm nay. Ghi chú. nếu báo cáo qua STP thì thông tin này có trong myGov dành cho nhân viên của bạn
Ngày 21 tháng 7– Nộp và thanh toán BAS tháng 6 [nếu bạn nộp hàng tháng]
28 tháng 7 – Nộp và thanh toán Q4 [Tháng 4 – Tháng 6] BAS [nếu bạn nộp hàng quý]
Ngày 28 tháng 7 – Khoản đóng góp siêu bảo đảm cho Q4 [tháng 4 - tháng 6] sẽ đến hạn vào hôm nay
tháng 9 năm 2023
Ngày 21 tháng 9 – Nộp và thanh toán BAS tháng 8 [nếu bạn nộp hàng tháng]
tháng 11 năm 2023
Ngày 21 tháng 11 – Nộp và thanh toán BAS tháng 10 [nếu bạn nộp hàng tháng]
tháng 1 năm 2024
Ngày 21 tháng 1 – Nộp và thanh toán BAS tháng 12 [nếu bạn nộp hàng tháng]
28 tháng 1 – Khoản đóng góp siêu bảo lãnh cho quý 2 [Tháng 10 – tháng 12] sẽ đến hạn vào hôm nay
tháng 3 năm 2024
Ngày 21 tháng 3 – Nộp và thanh toán BAS tháng 2 [nếu bạn nộp hàng tháng]
tháng 5 năm 2024
Ngày 15 tháng 5 – Tờ khai thuế thu nhập công ty đến hạn nộp và nộp
Ngày 15 tháng 5 – Hợp tác & Tín thác Tờ khai thuế thu nhập đến hạn nộp
15 tháng 5 – Phải nộp tờ khai thuế thu nhập cá nhân nếu sử dụng đại lý thuế
Ngày 21 tháng 5 – Nộp và thanh toán BAS tháng 4 [nếu bạn nộp hàng tháng]
Ngày 21 tháng 5 – Hạn chót nộp tờ khai Thuế Phúc lợi Phụ là vào hôm nay nếu bạn nộp bằng giấy
Ngày 28 tháng 5 – Hạn chót nộp tờ khai Thuế Phúc lợi Phụ là vào hôm nay nếu bạn nộp hồ sơ điện tử
*Ghi chú. Năm tính thuế FBT bắt đầu từ ngày 1 tháng 4 đến ngày 31 tháng 3
tháng 7 năm 2024
Ngày 1 tháng 7 – Hạn nộp tờ khai thuế thu nhập cá nhân từ nay đến ngày 31 tháng 10 nếu tự chuẩn bị và nộp hồ sơ
Ngày 14 tháng 7 – Người sử dụng lao động phải gửi bản tóm tắt khoản khấu lưu PAYG cho nhân viên trước ngày hôm nay. Ghi chú. nếu báo cáo qua STP thì thông tin này có trong myGov dành cho nhân viên của bạn
Ngày 21 tháng 7 – Nộp và thanh toán BAS tháng 6 [nếu bạn nộp hàng tháng]
28 tháng 7 – Nộp và thanh toán Q4 [Tháng 4 – Tháng 6] BAS [nếu bạn nộp hàng quý]
Ngày 28 tháng 7 – Khoản đóng góp siêu bảo lãnh cho Q4 [tháng 4 – tháng 6] sẽ đến hạn vào hôm nay
tháng 6 năm 2023
21 tháng 6 – Nộp và thanh toán BAS tháng 5 [nếu bạn nộp hàng tháng]
Ngày 30 tháng 6 – Chuẩn bị kết thúc năm tài chính và tổng kết sổ sách cho năm 2021/22
tháng 8 năm 2023
Ngày 14 tháng 8 – Đến hạn nộp báo cáo thường niên tóm tắt khoản khấu trừ thuế của PAYG
Ngày 21 tháng 8 – Nộp và thanh toán BAS tháng 7 [nếu bạn nộp hàng tháng]
tháng 10 năm 2023
Ngày 21 tháng 10 – Nộp và thanh toán BAS tháng 9 [nếu bạn nộp hàng tháng]
28 tháng 10 – Nộp và thanh toán BAS Quý 1 [tháng 7 – tháng 9] [nếu bạn nộp hàng quý]
Ngày 28 tháng 10 – Khoản đóng góp siêu bảo đảm cho Q1 [tháng 7 – tháng 9] sẽ đến hạn vào hôm nay
31/10 – Ngày cuối cùng nộp tờ khai thuế thu nhập cá nhân
tháng 12 năm 2023
Ngày 21 tháng 12 – Nộp và thanh toán BAS tháng 11 [nếu bạn nộp hàng tháng]
tháng 2 năm 2024
Ngày 21 tháng 2– Nộp và thanh toán BAS tháng 1 [nếu bạn nộp hàng tháng]
28 tháng 2 – Nộp và thanh toán Quý 2 [Tháng 10 – Tháng 12] BAS [nếu bạn nộp theo quý]
tháng 4 năm 2024
21 tháng 4 – Nộp và thanh toán BAS tháng 3 [nếu bạn nộp hàng tháng]
28 tháng 4 – Nộp và thanh toán Quý 3 [Tháng 1 – Tháng 3] BAS [nếu bạn nộp hàng quý]
28 tháng 4 – Khoản đóng góp siêu bảo đảm cho Quý 3 [tháng 1 - tháng 3] sẽ đến hạn vào hôm nay
tháng 6 năm 2024
21 tháng 6 – Nộp và thanh toán BAS tháng 5 [nếu bạn nộp hàng tháng]
Ngày 30 tháng 6 – Chuẩn bị kết thúc năm tài chính và hoàn thành sổ sách của bạn cho năm 2022/23
Bạn muốn biết thêm về nghĩa vụ về thời gian nộp thuế và ngày đến hạn của mình?
PAYG, Hưu bổng và Tuân thủ Thuế. Bảng lương một lần chạm. Báo cáo hoạt động kinh doanh. Video của EOFY
Hướng dẫn về thời gian tính thuế EOFY
Tải xuống hướng dẫn cuối năm tài chính miễn phí của chúng tôi dành cho doanh nghiệp nhỏ, với các ngày quan trọng, mẹo giúp bạn luôn tuân thủ và kiểm soát nghĩa vụ thuế của mình
Tải xuống hướng dẫn
Reckon One giúp EOFY của bạn dễ dàng hơn
Một mùa thuế không căng thẳng chủ yếu là việc lưu giữ hồ sơ tốt vì bạn cần tính toán từng đồng đô la thu vào và chi ra từ hoạt động kinh doanh của mình. có thể giúp bạn tiết kiệm thời gian và tiền bạc, đồng thời giúp bạn kiểm soát được tài chính của mình trong suốt cả năm